СОДЕРЖАНИЕ
1. Общие положения 2. Программа практики по профилю специальности 3. Памятка студенту-практиканту Приложение А |
Общие положения
Учебная практика (по профилю специальности) проводится для овладения обучающимися первоначальным профессиональным опытом, проверки профессиональной готовности будущего специалиста к основному виду профессиональной деятельности по ведению расчетных операций банка.
Обучающийся в ходе прохождения учебной практики должен:
иметь практический опыт:
- проведения расчетных операций;
уметь:
- оформлять договоры банковского счета с клиентами;
- проверять правильность и полноту оформления расчетных документов;
- открывать и закрывать лицевые счета в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
- выявлять возможность оплаты расчетных документов, исходя из состояния расчетного счета клиента, вести карточку неоплаченных расчетных документов;
- оформлять выписки из лицевых счетов клиентов;
- рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за расчетное обслуживание;
- проверять соблюдение клиентами порядка работы с денежной наличностью;
- рассчитывать прогноз кассовых оборотов;
- составлять календарь выдачи наличных денег;
- рассчитывать минимальный остаток денежной наличности в кассе;
- устанавливать лимит остатков денежной наличности в кассах клиентов, проводить проверки соблюдения клиентами кассовой дисциплины;
- выполнять и оформлять расчеты платежными поручениями, аккредитивами в банке плательщика и в банке поставщика, платежными требованиями в банке поставщика и в банке плательщика, инкассовыми поручениями, чеками;
- отражать в учете операции по расчетным счетам клиентов;
- исполнять и оформлять операции по возрасту сумм, неправильно зачисленных на счета клиентов;
- оформлять открытие счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней;
- оформлять и отражать в учете операции по зачислению средств на счета бюджетов различных уровней;
- оформлять и отражать в учете возврат налогоплательщикам сумм ошибочно перечисленных налогов и других платежей;
- исполнять и оформлять операции по корреспондентскому счету, открытому в расчетно-кассовом центре Банка России;
- проводить расчеты между кредитными организациями через счета;
- контролировать и выверять расчеты по корреспондентским счетам;
- осуществлять и оформлять расчеты банка со своими филиалами;
- вести учет расчетных документов, не оплаченных в срок из-за отсутствия средств на корреспондентском счете;
- отражать в учете межбанковские расчеты;
- проводить и отражать в учете расчеты по экспортно-импортным операциям банковскими переводами, в порядке документарного инкассо и документарного аккредитива;
- проводить конверсионные операции по счетам клиентов;
- рассчитывать и взыскивать суммы вознаграждения за проведение международных расчетов и конверсионных операций;
- осуществлять контроль за репатриацией валютной выручки;
- консультировать клиентов по вопросам открытия банковских счетов, расчетным операциям, операциям с использованием различных видов платежных карт;
- оформлять выдачу клиентам платежных карт;
- оформлять и отражать в учете расчетные и налично-денежные операции при использовании платежных карт в валюте Российской Федерации и иностранной валюте;
- использовать специализированное программное обеспечение для расчетного обслуживания клиентов, совершения межбанковских расчетов и операций с платежными картами;
Программа практики по профилю специальности
Тематический план
учебной практики по профессиональному модулю «Ведение расчетных операций»
Наименование тем | Кол-во часов | Кол-во дней |
Установочная конференция. Вводный инструктаж | ||
Ознакомление и изучение Устава Банка, видов лицензий определяющих круг выполняемых операций. | ||
1. Сущность и содержание расчетных операций. | ||
1.1Понятие расчетных операций. Принципы организации налично-денежного и безналичного оборота. | ||
1.2 Сущность, формы и принципы расчетно-кассовых операций Особенности расчетно-кассовых операций. Выбор методики оценки расчетно-кассовых операций. | ||
1.3 Порядок составления банками прогнозов кассовых оборотов. Порядок принятия банками наличности. Порядок выдачи банками наличности. | ||
1.4 Осуществление кассовых операций через банкоматы. Обеспечение кассовой деятельности банков. Бухгалтерский учет кассовых операций. Виды банковских счетов, порядок их открытия и ведения. Порядок закрытия банковских счетов. | ||
Тема 2. Организация и формы безналичных расчетов | ||
2.1Формы безналичных расчетов: расчеты платежными поручениями, требованиями и их учет. | ||
2.2 Расчеты инкассовыми поручениями, чеками и их учет. Расчеты аккредитивами и их учет. | ||
2.3 Ведение счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней. | ||
2.4 Бухгалтерский учет счетов по учету доходов и средств бюджетов всех уровней | ||
Тема 3. Организация межбанковских расчетов через расчетную сеть Банка России | ||
3.1 Организация межбанковских расчетов через корсчета, открытые в РКЦ. Функции РКЦ. Порядок открытия корреспондентского счета в РКЦ. | ||
3.2 Порядок списания средств с корреспондентских счетов коммерческих банков. | ||
3.3 Начальные операции по межбанковским расчетам. Ответные операции по межбанковским расчетам | ||
3.4. Система внутрирегиональных и межрегиональных электронных платежей. Система валовых расчетов в режиме реального времени Банка России (БЭСП) | ||
Тема 4. Организация межбанковских расчетов через корсчета банков корреспондентов | ||
4.1Порядок установления корреспондентских отношений между банками и открытие корреспондентского счета в банке-корреспонденте. | ||
4.2 Содержание договора о корреспондентских отношениях. | ||
4.3 Понятие ДПП. Порядок проведения расчетных операций по счетам «ЛОРО» и «НОСТРО». Учет расчетов кредитных организаций со своими филиалами. | ||
Тема 5. Организация и формы международных расчетов | ||
5.1 Лицензирование деятельности уполномоченных банков. Виды лицензий. Виды и режимы валютных счетов. Порядок открытия валютных счетов. | ||
5.2 Порядок зачисления экспортной выручки. Порядок покупки/ продажи иностранной валюты. Переоценка средств на счетах в иностранных валютах. Порядок установления корреспондентских отношений с иностранными банками. | ||
5.3 Документы по внешнеторговым сделкам: коммерческий счет, транспортные документы, спецификации, сертификаты качества, страховые и другие документы. Система SWIFT. Технология передачи информации через систему SWIFT, ее достоинства и недостатки. | ||
5.4 Основные формы международных расчетов: банковский перевод, документарное инкассо, документарный аккредитив, оплата векселем. | ||
Тема 6. Операции с наличной иностранной валютой | ||
6.1 Ввоз и вывоз наличной валюты, выдача–прием уполномоченными банками наличной иностранной валюты. Порядок осуществления переводов инвалюты без открытия текущих валютных счетов. | ||
6.2 Организация безналичных расчетов с использованием платежных карт. | ||
6.3 Операции с дорожными чеками. | ||
Заключение | ||
Подбор и анализ собранного материала. Выводы о проделанной работе. Оформления отчета. Заполнения дневника. | ||