Предприятие создано 5 января 2007 года путем преобразования, основано на общей долевой форме собственности с уставным капиталом 3000000 рублей.
Местонахождение и юридический адрес: 344007,
г. Ростов-на-Дону.
ул. Королёва, д.№ 14,
тел.(8632)66-6-66.
факс.(8632)66-6-66
р/с-33333344456893267987
Предприятие «Ростов-Хлеб» будет являться обществом с ограниченной ответственностью, сокращенное название - ООО «Ростов-Хлеб».
Поскольку такой вид правовой формы имеет ряд преимуществ:
1) риск каждого из компаньонов ограничен основным вкладом;
2) компаньоны имеют широкие права по управлению. Это исключит различные ошибки, так как все решения по основным вопросам, связанные с управлением производства, будут приниматься общим собранием компаньонов;
3) гарантирует непрерывность управлением предприятия;
4) затраты на учреждение и управление ниже, чем в других обществах.
Предметом деятельности фирмы ООО «Ростов-Хлеб» будет являться:
1. торгово-закупочная деятельность;
2. производство и реализация хлебобулочных изделий;
3. мелкооптовая и розничная торговля;
Стоимость всех процедур, необходимых для регистрации предприятия, составит стоимость нематериальных активов.
Нематериальные активы:
| № п/п | Наименование услуги | Стоимость услуги (руб.) |
| регистрация в администрации | ||
| открытие счета в банке | ||
| подписи у нотариуса | ||
| регистрация счёта | ||
| регистрация в статистическом управлении | ||
| разработка учредительных документов (Устава, учредительного договора) в российской лиге адвокатов | ||
| заказ печатей и штампов | ||
| ИТОГО | 2.370,00 |
Таким образом, стоимость нематериальных активов составит 2.370.000 руб.. Списание этой стоимости, т.е. амортизация нематериальных активов будет составлять 20%, то есть производиться в течение 5 лет:
2.370,00: 5 = 474,00 руб. (годовая амортизация);
424.00: 12 = 39.5 руб. (месячная амортизация).
Учредителем фирмы ООО «Ростов-Хлеб» будет являться гражданка Российской Федерации физическое лицо – Торопова Елена Валерьевна:
Её краткая характеристика:
- Опыта работы в данной сфере производства нет;
- Образование незаконченное высшее;
- Семейное положение: не замужем.
На конкурсной основе на работу в фирму ООО «Ростов-Хлеб» будут приняты:
1. Пекарь;
2. Пекарь;
3. Пекарь;
4. Пекарь;
5. Вспомогательный рабочий;
6. Вспомогательный рабочий;
7. Охранник;
8. Охранник.
Издержки подготовки производства
| № п/п | СТАТЬИ ИЗДЕРЖЕК ПРОИЗВОДСТВА | СУММА (руб.) |
| РАСХОДЫНА ОБОРУДОВАНИЕ | ||
| * | ЕДИНОВРЕМЕННЫЕ ВЫПЛАТЫ: | |
| * | ТЕКУЩИЕ РАСХОДЫ: | |
| ЗАРПЛАТА | ||
| ЕСН | ||
| РАСХОДЫНА СЫРЬЁ | ||
| РАСХОДЫНА ЭЛЕКТРОЭНЕРГИЮ | ||
| РАСХОДЫНА ВОДУ | ||
| РАСХОДЫНА ТЕЛЕФОН | ||
| АМОРТИЗАЦИЯ | ||
| НАЛОГИ | 108016501,37 | |
| НЕПРЕДВИДЕННЫЕ РАСХОДЫ | ||
| ПРОЧИЕ РАСХОДЫ | ||
| ВСЕГО | 137140231,37 |
Финансовый раздел и стратегия финансирования
Для начала производственного процесса ООО «Ростов-Хлеб» потребуются материальные средства в размере 3000000 рублей.
Рентабельность продаж в первый год составит = Чистая прибыль / Объём реализованной продукции = 201364976,59 / 327100000*100% = 61,56%
Рентабельность продаж в остальные года составит = Чистая прибыль / Объём реализованной продукции = 21989824,88 /367200000*100% = 76,32%
Анализ приведённых ниже таблиц показывает, что:
Предприятие окупит себя в первый месяц работы.
Чистая прибыль за первый год работы составит-201364976,59руб.
Чистая прибыль в остальные года – 21989824,88руб.
Таблица. Прогноз планируемой выручки.
| Показатель | Месяцы | |||||||||||
| Объем продаж: | ||||||||||||
| ~ Хлеб 1-го сорта | ||||||||||||
| ~ Хлеб высшего сорта | ||||||||||||
| ~ Хлеб подовый | ||||||||||||
| ~ Батон особый | ||||||||||||
| ~ Батон нарезной | ||||||||||||
| ~ Булочка с маком | ||||||||||||
| ~ Булочка с корицей | ||||||||||||
| ~ Плетёнка | ||||||||||||
| ~ Ромашка | ||||||||||||
| ~ Булочка бутербродная | ||||||||||||
| Цена товара, руб. | ||||||||||||
| ~ Хлеб 1-го сорта | ||||||||||||
| ~ Хлеб высшего сорта | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 |
| ~ Хлеб подовый | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 | 3,5 |
| ~ Батон особый | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 | 4,5 |
| ~ Батон нарезной | ||||||||||||
| ~ Булочка с маком | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 | 2,5 |
| ~ Булочка с корицей | ||||||||||||
| ~ Плетёнка | ||||||||||||
| ~ Ромашка | ||||||||||||
| ~ Булочка бутербродная | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 | 0,5 |
| Выручка | ≈ 13000000 | ≈ 19800000 | ≈ 30600000 | ≈ 30600000 | ≈ 30600000 | ≈ 30600000 | ≈ 30600000 | ≈ 30600000 | ≈ 30600000 | ≈ 30600000 | ≈ 30600000 | ≈ 30600000 |
Таблица. План доходов и расходов.
| Доходы и расходы | Месяцы | ||||||||||||
| 1. Выручка | |||||||||||||
| 2. Затраты | |||||||||||||
| ~ Расходы на сырьё | |||||||||||||
| ~ Заработная плата | |||||||||||||
| ~ЕСН | |||||||||||||
| ~ Оборудование | |||||||||||||
| ~ Амортизация | |||||||||||||
| ~ Плата за телефон | |||||||||||||
| ~ Расходы на электроэнергию | |||||||||||||
| ~ Расходы на воду | |||||||||||||
| ~ Непредвиден. расходы | |||||||||||||
| ~ Прочие расходы | |||||||||||||
| ~ Единовременные выплаты | |||||||||||||
| 3. Прибыль | |||||||||||||
| 4. Налог на прибыль | 2543524,8 | 4175524,8 | 6767524,8 | 6767524,8 | 6767524,8 | 6767524,8 | 6767524,8 | 6767524,8 | 6767524,8 | 6767524,8 | 6767524,8 | 6767524,8 | |
| 5. Ц.С. | |||||||||||||
| 6. Налог на имущество | |||||||||||||
| 7. НДС | 805449,52 | 1321693,42 | 2142493,42 | 2142493,42 | 2142493,42 | 2142493,42 | 2142493,42 | 2142493,42 | 2142493,42 | 2142493,42 | 2142493,42 | 2142493,42 | |
| 8. НСП | 362174,23 | 594762,04 | 964122,04 | 964122,04 | 964122,04 | 964122,04 | 964122,04 | 964122,04 | 964122,04 | 964122,04 | 964122,04 | 964122,04 | |
| 9. Чистая прибыль | -2621270 | 6881310,45 | 11300478,74 | 18318318,74 | 18318318,74 | 18318318,74 | 18318318,74 | 18318318,74 | 18318318,74 | 18318318,74 | 18318318,74 | 18318318,74 | 18318318,74 |
Таблица. План движения денежных средств.
| Поступления и расходы. | Месяцы | ||||||||||||
| 1. Начальный кассовый баланс | 7260040,45 | 19155281,23 | 37473599,97 | 55791918,71 | 74110237,45 | 92428556,19 | 110746874,93 | 129065193,67 | 147383512,41 | 165701831,15 | 184020149,89 | ||
| 2. Кассовый приход | |||||||||||||
| 3. Общая располагаемая наличность (1+2) | 27060040,45 | 49755281,23 | 68073599,97 | 86391918,71 | 104710237,45 | 123028556,19 | 141346874,93 | 159665193,67 | 177983512,41 | 196301831,15 | 214620149,89 | ||
| 4. Расход наличных средств: | 6118689,55 | 7904759,22 | 12281681,26 | 12281681,26 | 12281681,26 | 12281681,26 | 12281681,26 | 12281681,26 | 12281681,26 | 12281681,26 | 12281681,26 | 12281681,26 | |
| ~ Расходы на сырьё | |||||||||||||
| ~ Заработная плата | |||||||||||||
| ~ЕСН | |||||||||||||
| ~ Оборудование | |||||||||||||
| ~ Амортизация | |||||||||||||
| ~ Плата за телефон | |||||||||||||
| ~ Расходы на электроэнергию | |||||||||||||
| ~ Расходы на воду | |||||||||||||
| ~Непредвиден. расходы | |||||||||||||
| ~Прочие расходы | |||||||||||||
| ~ Единовременные выплаты | |||||||||||||
| ~ Налоги | 3716709,55 | 5502779,22 | 9879701,26 | 9879701,26 | 9879701,26 | 9879701,26 | 9879701,26 | 9879701,26 | 9879701,26 | 9879701,26 | 9879701,26 | 9879701,26 | |
| 5. Баланс наличности в конце месяца | 7260040,45 | 19155281,23 | 37473599,97 | 55791918,71 | 74110237,45 | 92428556,19 | 110746874,93 | 129065193,67 | 147383512,41 | 165701831,15 | 184020149,89 | 202338468,63 |
Финансовые риски
Ещё до начала предпринимательской деятельности, каждый будущий предприниматель обязан проанализировать все риски, связанные с его делом, их влияние на производственный процесс, и методы борьбы с ними.
Краткая характеристика наиболее значимых для нашего вида бизнеса рисков представлен ниже:
Неустойчивость спроса.
Исключена, так как хлебобулочные изделия в обязательном порядке входят в ежедневный рацион каждого человека.
Снижение цен конкурентов.
Снижение цен конкурентов на хлебобулочные изделия, к сожалению, имеет большую вероятность но, в качестве стратегии ценообразования наше предприятие выбрало стратегию «издержки + прибыль», что поможет максимально приблизить стоимость товаров к себестоимости.
Увеличение производства конкурентов.
Имеет некоторую вероятность. Со временем наше предприятие планирует значительное расширение ассортимента выпускаемой продукции, а так же увеличение объёмов производства хлебобулочных изделий, представленных в данной курсовой.
Падение платежеспособности потребителей.
В настоящее время в России достаточно низкая, но, как отмечалось выше, в качестве стратегии ценообразования наше предприятие выбрало стратегию «издержки + прибыль», что поможет максимально приблизить стоимость товаров к себестоимости.
Рост цен на сырье, материалы и перевозки.
В данной ситуации имеет большую вероятность, но на рынке сырья, материалов и перевозок имеется большая конкуренция и всегда можно найти оптимальное решение этой проблемы.
Забастовка рабочих нашего предприятия.
Маловероятна, поскольку на нашем предприятии планируется:
- установка высокого уровня оплаты труда;
- постоянный контроль настроения рабочих. Неудовлетворённость потребителей качеством наших хлебобулочных изделий.
Мало вероятна вследствие того, что на нашем предприятии запланирован постоянный контроль за качеством продукции, предполагается установка качественного оборудования, приём на работу высококвалифицированного персонала и использование только тщательно отобранных и проверенных рецептур.
Риск потери конкурентных преимуществ.
Снизить его возможно путем постоянного расширения номенклатуры и ассортимента выпускающих товаров, уделяя особое внимание вопросам повышения качества и политике ценообразования.
Риск изменения договорных условий поставщиками.
Снижение его возможно путем расширения круга поставщиков, создания производственных запасов.
Заключение
Приведённые в данном бизнес-плане данные доказывают, что открытие мини-пекарни является выгодным делом.
Об этом говорят и следующие данные:
Рентабельность продаж в первый год составит = 61,56%
Рентабельность продаж в остальные года составит 76,32%
Предприятие окупит себя в первый месяц работы.
Чистая прибыль за первый год работы составит-201364976,59руб.
Чистая прибыль в остальные года – 21989824,88руб.
В дальнейшем планируется расширение ассортимента и увеличение объёмов выпуска.
Список используемой литературы
1. Бизнес-план. Пермь 2007 г.
2. Бизнес-план. ИКК “Дека” 2006 г.
3. Как начать и вести собственное дело. РАПМ и СБ. 2006 г.
4. И. В. Липсиц “Бизнес-план - основа успеха”. М. Машиностроение
5. Т. А. Слука “Энциклопедия малого бизнеса, или как вести свое дело”. Москва 2004 г.
6. Как разработать бизнес-план. Изд. Европейской комиссии, 2006 г.
7. Как начать собственный бизнес и получить финансовую независимость. Москва, 2006 г.
8. М.Г. Лапуста, Ю.Л. Старостин “Малое предпринимательство”, М. Инфра-М, 2007 г.
9. Г. Джоунс “Торговый бизнес; как организовать и управлять”, М. Инфра-М, 2006 г.
10. Как составить бизнес-план сервисной компании. М. Дело, 2007 г.
11. Как составить бизенс-план торговой компании. М. Дело, 2007 г.
12. Бизнес-план. М. Дека, 2007 г.
13. Создание мини-пекарней. Томский опыт. Издание Европейской комиссии. 2005 г.