Запасы на 1-е число | Сумма |
на 1.01.2017г. | |
на 1.02.2017г. | |
на 1.03.2017г. | |
на 1.04.2017г. | |
на 1.05.2017г. | |
на 1.06.2017г. | |
на 1.07.2017г. | |
на 1.08.2017г. | |
на 1.09.2017г. | |
на 1.10.2017г. | |
на 1.11.2017г. | |
на 1.12.2017г. | |
на 1.01.2018г. | |
Среднемесячные товарные запасы | |
Товарооборачиваемость за 12 месяцев 2017 год | 18 дней |
Динамика товарооборачиваемости за 2017 год по сравнению с 2016 годом осталась на прежнем уровне.
Информации о составе дебиторской задолженности
В организации открыты следующие субсчета:
- к счету 60 "Расчеты с поставщиками и подрядчиками":
60-1 " Расчеты в розничной торговле";
- к счету 68 “Расчеты по налогам и сборам”
68-3 “Налог на прибыль”
- к счету 73 "Расчеты с персоналом по прочим операциям":
73-2 " Расчеты по предоставленным займам";
73-3 “Расчеты по возмещению материального ущерба”
- к счету 76 "Расчеты с разными дебиторами и кредиторами":
76-7 " Контрагенты (расчеты в рублях)".
Показатели дебиторской задолженности, отраженной на счетах 60, 68, 73, 76, в бухгалтерском учете составляют:
N бухгалтерского счета, субсчета | Сальдо на начало 2017 года | Сальдо на конец 2017 года | ||
Дебет | Кредит | Дебет | Кредит | |
60-1 в том числе: - в части долгосрочной дебиторской задолженности - в части краткосрочной дебиторской задолженности | - | - | ||
62 -1 в том числе: - в части долгосрочной дебиторской задолженности - в части краткосрочной дебиторской задолженности | - - - | - - | ||
73-2 в том числе: - в части долгосрочной дебиторской задолженности - в части краткосрочной дебиторской задолженности | - | - | ||
73-3 в том числе: - в части долгосрочной дебиторской задолженности - в части краткосрочной дебиторской задолженности | ||||
76-7 в том числе: - в части долгосрочной дебиторской задолженности - в части краткосрочной дебиторской задолженности | - | - |
Иных показателей, составляющих дебиторскую задолженность, не имеется.
Приведем данные о дебиторской задолженности в таблице.
тыс. руб.
Наименование показателей | На начало 2017 года | На конец 2017 года | ||
Краткосрочная | Долгосрочная | Краткосрочная | Долгосрочная | |
Дебиторская задолженность - всего | ||||
В том числе: | ||||
расчеты с покупателями и заказчиками | - | - | - | - |
расчеты с поставщиками и подрядчиками (авансы выданные) | - | - | ||
расчеты с бюджетом | - | - | - | - |
расчеты с персоналом по прочим операциям | ||||
расчеты с учредителями | - | - | - | - |
расчеты с разными дебиторами | - | - |
Резервы по сомнительным долгам
Резервы по сомнительным долгам не создавались.
Краткосрочные кредиты и займы
В организации к счету 66 "Расчеты по краткосрочным кредитам и займам" открыты субсчета 66-1 "Расчеты по краткосрочным кредитам", 66-1-2 "Расчеты по начисленным процентам".
Показатели в бухгалтерском учете составляют:
субсчет 66-1: по дебету – 319 тыс. руб., по кредиту – 319 тыс. руб.;
субсчет 66-1-2: по дебету – 13 тыс. руб., по кредиту – 12тыс. руб.
Иных показателей, формирующих обязательства организации по краткосрочным кредитам и займам, не имеется.
Приведем данные в таблице.
тыс. руб.
Наименование показателей | Получено / начислено | Погашено |
Краткосрочные кредиты | ||
Проценты по краткосрочным кредитам | ||
Краткосрочные займы | ||
Проценты по краткосрочным займам |
Долгосрочные кредиты
В организации к счету 67 "Расчеты по долгосрочным кредитам " открыты субсчета
67-1 "Расчеты по долгосрочным кредитам", 67-3 "Проценты по долгосрочным кредитам".
Показатели в бухгалтерском учете составляют:
субсчет 67-1: по дебету - 16 тыс. руб., по кредиту - 0 тыс. руб.;
субсчет 67-3: по дебету – 17 тыс. руб., по кредиту – 0 руб.
Тыс. руб.
Наименование показателей | Получено / начислено | Погашено |
Долгосрочные кредиты | ||
Проценты по долгосрочным кредитам |
Прочие доходы и расходы по видам деятельности
Данные бухгалтерского учета организации по субсчетам, на которых отражаются прочие доходы и расходы по видам деятельности:
Показатель | Обороты по счетам финансовых результатов в 2017 году | ||
по дебету счета | по кредиту счета | сумма, тыс. руб. | |
По текущей деятельности | |||
Доходы от сдачи макулатуры | 90-7 | 1,0 | |
Кредиторская задолженность с истекшим сроком давности | 90-7 | ||
округление | 90-7 | 0,0 | |
Недостача | 1,0 | ||
Пеня по хоз. договорам | 90-7 | ||
Недостача | 90-8 | 0,8 | |
Округление | 90-8 | 0,0 | |
Штрафы, пени по хоз. договорам | 90-8 | 0,0 | |
Списание БСО | 90-8 | ||
Отпуск предприятия | 90-8 | 0,4 | |
Материальная помрщь | 90-8 | 2,0 | |
По финансовой деятельности | |||
% по кредиту уплаченные | 91-4 | 12,00 |
Операции с аффилированными лицами
Общество определило круг аффилированных лиц и ведет их учет. В отчетном периоде участия в уставных фондах других организаций не было.